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Definition Definition: Was ist Compliance?Compliance steht in der deutschen Übersetzung für „Beachtung“ bzw. auch Rechtstreue oder Konformität. Der aus dem Angloamerikanischen stammende Begriff der Compliance umfasst in seiner Bedeutung sämtliche Regelungen für Mitarbeitende, Management und Unternehmensführung im rechtlichen Bereich Unternehmenscompliance umfasst dabei neben internationalen und nationalen juristischen Grundlagen vor allem auch interne Regelungen und Maßnahmen einer Organisation. Letztere schreiben sich die Firmen freiwillig vor. Gesetzliche Grundlagen der ComplianceCorporate Compliance und Compliance Systeme beruhen in erster Linie auf klaren gesetzlichen Regelungen und Vorschriften. Diese sollen Straftaten wie Bestechlichkeit und andere Verstöße vermeiden. Dafür gibt es einen rechtlichen Kanon, der für alle Mitarbeitenden gilt. Dies ist allerdings nur möglich, wenn Unternehmensführung und Management effiziente Regelungen und Maßnahmen zur Durchsetzung der Gesetze zur Verfügung stehen. Sie unterliegen heute einer verstärkten Compliance Policy und riskieren bei Verstößen zum Teil drastische disziplinarische Maßnahmen bis hin zum Jobverlust. Insbesondere Unternehmen und Organisationen in demokratischen Rechtsstaaten sind gehalten, ihrer gesellschaftlichen Verantwortung nachzukommen. Daher sind sie dazu verpflichtet, sämtliche nationalen und internationalen Rechtsgrundlagen durch die Compliance Prüfung einzuhalten. Deutsche Gesetze und das Compliance SystemDie deutschen Gesetze kennen im Compliance System Vorschriften im:
Allerdings haben verschiedene Wirtschaftsbranchen auch unterschiedliche Regelungsgrundlagen. Insgesamt sind die Gesetzte und Vorschriften so angelegt, das Compliance als relevantes „Lernendes System“ innerhalb des Unternehmens wirkt. Dabei gelten folgende Gesetze:
Da Compliance eine sowohl betriebswirtschaftliche als auch rechtswissenschaftlich zu bezeichnende Regeltreue ist, spricht man in der Betriebswirtschaftslehre auch von Compliance BWL. Rechtliches Hilfreiches Wissen zu rechtlichen Themen für Arbeitgeber und Arbeitnehmer Sie führen ein Unternehmen oder sind angestellt und möchten sich arbeitsrechtlich absichern? Um über Fristen, Gesetze und Prozesse rund um die Entgeltabrechnung bestens informiert zu sein, finden Sie hier hilfreiche Beiträge. mehr erfahren Unsere Empfehlung Buchhaltung leicht gemacht. Dank lexoffice. Befrei dich von Buchhaltung und sichere dir alle Vorteile der Cloud-Buchhaltungssoftware lexoffice. Ob EÜR, Belegerfassung oder Rechnungserstellung - die Cloud-Lösung unterstützt dich bei deiner gesamten Buchhaltung. Zu lexoffice Unsere Empfehlung Buchhaltung leicht gemacht. Dank lexoffice. Befrei dich von Buchhaltung und sichere dir alle Vorteile der Cloud-Buchhaltungssoftware lexoffice. Ob EÜR, Belegerfassung oder Rechnungserstellung - die Cloud-Lösung unterstützt dich bei deiner gesamten Buchhaltung. Zu lexoffice Unsere Empfehlung Buchhaltung leicht gemacht. Dank lexoffice. Befrei dich von Buchhaltung und sichere dir alle Vorteile der Cloud-Buchhaltungssoftware lexoffice. ob EÜR, Belegerfassung oder Rechnungserstellung - die Cloud-Lösung unterstützt dich bei deiner gesamten Buchhaltung. ab 5,90 € mtl. exkl. MwSt. Zu lexoffice Unsere Empfehlung Buchhaltung leicht gemacht. Dank lexoffice. Befrei dich von Buchhaltung und sichere dir alle Vorteile der Cloud-Buchhaltungssoftware lexoffice. ob EÜR, Belegerfassung oder Rechnungserstellung - die Cloud-Lösung unterstützt dich bei deiner gesamten Buchhaltung. ab 5,90 € mtl. exkl. MwSt. Zu lexoffice Compliance Policy – die geeigneten MaßnahmenNicht jedes Unternehmen ist automatisch zu jeder Art von Maßnahmen verpflichtet. Vielmehr erfolgt aus dem Management heraus eine regelmäßige Compliance Prüfung, welche alle notwendigen Vorgehen festlegt. Die Voraussetzungen für diese Umsetzungen beruhen auf der:
Ein Compliance Prozess innerhalb einer Organisation ist somit immer eine Einzelfallentscheidung, die sich aus den jeweiligen Unternehmensstrukturen ergibt. Compliance Richtlinien und Verfahren sind Folge eines sogenannten „abgestuften Pflichtenmodels“. Dieses legt grundsätzlich fest, dass Compliance Regeln gelten müssen, wenn:
Sogenannte Compliance Officers überwachen die Anforderungen an das Unternehmen. Compliance im HomeofficeAuch das Homeoffice muss unter Compliance Richtlinien klar geregelt sein. Unternehmen brauchen hier eine Compliance Policy, wenn es nötig ist. Dabei sind einige Dinge zu bedenken: Compliance im Homeoffice: Arbeitsvertrag und Arbeitssicherheit? Das Homeoffice muss im Arbeitsvertrag geregelt sein. Zumindest sollte es hierzu eine Compliance Richtlinie geben, welche die Anforderungen an die Arbeitssicherheit festlegen. Für das Homeoffice müssen Betriebe ihrer Fürsorgepflicht nachkommen und sicherstellen, dass der neue Arbeitsort „Homeoffice“ entsprechend ausgestattet ist. Das betrifft zum Beispiel:
Arbeitgeber brauchen eine transparente Kommunikation. Dazu gehört auch der Zutritt nach Absprache (virtuell wie etwa über Fotodokumentation oder Videocall ebenfalls möglich), um den Arbeitsort zu überprüfen. Compliance im Homeoffice sollte zudem folgende Aspekte berücksichtigen:
Compliance im Homeoffice: Unfallversicherung Erweitern Sie den Versicherungsschutz in den häuslichen Bereich. Es gelten die Regeln für den Arbeitsunfall als Recht der Arbeitnehmer. Compliance im Homeoffice: Immobilienmarkt Unternehmen sparen Fläche, da sie diese in das Homeoffice der Mitarbeiter verlagern. Aus Compliance Gründen sollten hier die Firmen die Kosten mittragen. Wieso ist DSGVO Compliance nicht zu unterschätzen?Durch die Verlagerung der Arbeit ins Homeoffice kam es zu vermehrten Cyberangriffen. Das zeigt, dass sich die Anforderungen der Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) auch an die Unternehmens-Compliance anpassen müssen. Die Compliance Ziele richten sich dabei an die Umsetzung von Datenschutzgesetzten an die neue Arbeitswelt. Organisationen sollten daher ein organisationsweites Verständnis für eine solide Compliance im Datenbereich entwickeln. International gültige Regelungen der ComplianceIm Rahmen der Globalisierung ist die Etablierung von internationalen Compliance Richtlinien und Compliance Prozessen besonders essenziell. Dies gilt vor allem bei internationalen Geschäftspartner. Aus diesem Grund sollten Sie wichtige Regelungen und Anforderungen der folgenden Gesetze kennen und in ihre Compliance integrieren:
Compliance Risiken vermeidenIn erster Linie ist der Sinn und Zweck von Compliance Richtlinien eine klare Risiko-Minimierung für Unternehmen. Denn Verstöße gegen Compliance Regeln bringen häufig drastische Maßnahmen der Unternehmensführung mit sich. Immer wieder müssen Firmen mit erheblichen Geldstrafen und Schadensersatzklagen rechnen. Auch Freiheitsstrafen sind für das betreffende Management keine Seltenheit. Daher müssen Geschäftsführer darauf achten, dass alle Mitarbeiter der Firma die Regeln der Compliance einhalten. Schlussendlich droht regelmäßig ein erheblicher Reputationsverlust der Organisation. Aus diesem Grund ist die Implementierung von Compliance im Unternehmen – egal ob börsennotiert oder Familienbetrieb – eigentlich ein Selbstschutz, der dringend zu empfehlen ist. Allgemeine Compliance RisikenAls allgemeine Compliance Risiken gelten:
Wie kann man Compliance als Wettbewerbsvorteil nutzen?Compliance Regeln sind nicht nur Risiko-Minimierungen. Sie unterstützen an vielen Stellen auch den wirtschaftlichen Erfolg sowie die gesellschaftliche Anerkennung von Unternehmen. So erhalten zum Beispiel im öffentlichen Vergabeverfahren nur Firmen Förderungen, wenn ihre Compliance Richtlinien klar erkennbar sind und auch Anwendung finden. Compliance im Unternehmen umsetzenInsgesamt ist es für Organisationen und Betriebe nicht immer einfach, ihre Compliance Bedürfnisse zu identifizieren und umzusetzen. Hierbei können sachliche Schritte helfen. Sollte nicht gleich ein ganzer Compliance Prozess erforderlich sein, können Firmen auch erst einmal einen Verhaltenskodex für Mitarbeitende aufsetzen oder allgemeine Compliance Richtlinien festschreiben. Eine Investition in folgende Schritte ist ratsam:
Schlussendlich ist auch das sogenannte KYC-Prinzip (Know your Customer) eine wichtige Komponente der Compliance Strategie eines Unternehmens. Nur wer seine Kunden kennt, kann die Unternehmenscompliance glaubwürdig umsetzen. Was ist Compliance einfach erklärt?Compliance ist definiert als die Einhaltung von Gesetzen und Regeln durch Unternehmen und Mitarbeiter:innen eines Unternehmens.
Was ist das Ziel von Compliance?Mit dem Compliance-Management-System möchte ein Unternehmen das Einhalten von Gesetzen und Richtlinien im Unternehmen fördern sowie Fehlverhalten vermeiden. Wenig Risiko bei gleichzeitiger Anhebung der Effizienz sowie Effektivität, das sind die großen Ziele von Compliance.
Was regelt Compliance?Der Begriff Compliance bedeutet im engeren Sinn die Einhaltung von Gesetz und Recht durch das Unternehmen und seine Mitarbeiter. Letztlich meint Compliance aber auch die Einhaltung sämtlicher interner Regelungen, die das Unternehmen sich gegeben hat. Dieser Prozess kann durch festgelegte Regeln vereinfacht werden.
Was ist ein Compliance Verstoß?Was sind Compliance-Verstöße? Compliance-Verstöße liegen dann vor, wenn die geltenden bestehenden Vorgaben nicht eingehalten werden. Dies kann verschiedene Auswirkungen haben und hängt davon ab, ob es sich um die Nichteinhaltung von Gesetzen, Richtlinien oder aber unternehmensinterner Vorgaben handelt.
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